Schenken van een woning? Profiteer nu het nog kan van de WOZ‑waarde vóór 2027
Denk je eraan om jouw woning over te dragen aan een kind, kleinkind of andere naaste? Dan is het belangrijk om nú stil te staan bij de fiscale veranderingen die eraan komen. In een concept wetsvoorstel wordt voorgesteld dat vanaf 1 januari 2027 in plaats van de WOZ-waarde de waarde in het economische verkeer (marktwaarde) van de woning als grondslag voor de schenkbelasting geldt. Dit kan de fiscale gevolgen van een woningschenking aanzienlijk verhogen. Tot die tijd rekent de Belastingdienst nog met de vaak lagere WOZ‑waarde, wat een aanzienlijk voordeel kan opleveren. Onze estate planner Gijs Cox heeft een blog geschreven over deze wetswijziging en de impact daarvan.
Waarom deze wetswijziging eraan komt
Op dit moment wordt bij een woningschenking standaard uitgegaan van de WOZ‑waarde. In veel gevallen ligt de daadwerkelijke marktwaarde een stuk hoger, waardoor het werkelijke voordeel onbelast blijft. Om deze ongelijkheid te beperken, wil de overheid dat ingeval van schenkingen van woningen deze vanaf 2027 worden gewaardeerd tegen de waarde die een woning daadwerkelijk opbrengt in een vrije verkoop. Dat betekent dat fiscaal voordelig schenken straks een stuk minder vanzelfsprekend wordt.
De financiële impact in jouw situatie
Voor veel woningbezitters kan het verschil tussen de WOZ‑waarde en de marktwaarde fors oplopen. Denk bijvoorbeeld aan regio’s waar de huizenprijzen sneller stijgen dan de jaarlijkse WOZ‑waarde wordt aangepast. Als je woning bijvoorbeeld een WOZ‑waarde heeft van € 400.000 terwijl de marktwaarde richting € 450.000 gaat, kan het schenken vóór 2027 duizenden euro’s schelen. Het verschil van € 50.000 vormt dan de extra grondslag waar vanaf 2027 wél schenkbelasting over verschuldigd is.
Daarnaast speelt ook mee dat bij schenkingen vaak aanvullende keuzes moeten worden gemaakt:
- Wil je de woning volledig schenken of slechts een deel?
- Kies je voor een schenking ineens of in stappen?
- Moeten er afspraken worden vastgelegd over het gebruik van de woning, zoals een recht van gebruik of bewoning?
Door tijdig een goede strategie te bepalen, kun je niet alleen belasting besparen, maar ook rust creëren voor jezelf én de begunstigde.
Laat je begeleiden door een deskundig expert
Hoewel de wijziging nog formeel moet worden vastgesteld, is de verwachting dat deze doorgaat. Overweeg je een woning te gaan schenken dan is wachten tot 2027 een risico. Bovendien kost het schenken van woning tijd: je wilt de waardering helder krijgen, de fiscale gevolgen berekenen en de juridische documenten zorgvuldig laten opstellen. Door tijdig te schakelen krijg je inzicht in het belastingvoordeel, voorkom je tijdsdruk in 2026 en kun je weloverwogen beslissingen nemen die passen bij jouw financiële planning.
Het schenken van een woning is een grote stap, zowel emotioneel als fiscaal. Bij Forward Fiscalisten helpt Gijs Cox, specialist in financiële- en estate planning, je met een helder advies op maat. Hij bespreekt met je welke aanpak het beste aansluit bij jouw wensen en begeleidt het gehele traject van A tot Z. Ben je benieuwd wat wij voor je kunnen betekenen? Neem gerust contact met ons op via info@forwardfiscalisten.nl of bel 088‑1412400. We helpen je graag verder. Duidelijk, deskundig en concreet belastingadvies, daar staan we voor!
In 5 stappen grip op je financiële toekomst
Iedere ondernemer wil financiële rust en zekerheid, maar in de praktijk is het vaak een uitdaging. Onverwachte kosten, fiscale verplichtingen en gebrek aan overzicht kunnen ervoor zorgen dat je het gevoel hebt achter de feiten aan te lopen. Hoe krijg je grip op je financiële toekomst? Specialist Stefan Deckers legt uit hoe je in vijf stappen een solide basis legt.
1. Breng je huidige situatie in kaart
Grip begint met inzicht. Dit is de basis voor elke beslissing die je neemt. Hoe staat je onderneming er nu voor? Een actuele balans en winst- en verliesrekening, aangevuld met een goede prognose geven je een helder beeld. En hoe ziet je privévermogen eruit? Zonder een duidelijk overzicht kun je geen goede keuzes maken over investeringen, belastingbetalingen of pensioenopbouw. Het is dus essentieel om je administratie op orde te hebben en regelmatig te actualiseren. Veel ondernemers onderschatten hoe belangrijk dit inzicht is.
2. Stel duidelijke doelen
Zonder doelen is financiële planning stuurloos. Doelen geven richting en helpen je prioriteiten stellen. Wil je investeren in groei, een buffer opbouwen of juist werken aan je pensioen? Door je doelen concreet te maken, kun je keuzes afstemmen op wat voor jou belangrijk is. Denk ook aan privédoelen, zoals een woning of studie voor je kinderen. Alles hangt samen met je ondernemingsstrategie. Doelen geven richting en helpen je prioriteiten stellen. Als je bijvoorbeeld weet dat je over drie jaar een grote investering wilt doen, kun je nu al beginnen met reserveren en fiscale optimalisatie.
3. Maak een financieel plan
Een financieel plan is de brug tussen inzicht en actie. Hierin leg je vast hoe je jouw doelen gaat bereiken, inclusief een realistische begroting, cashflowprognose en investeringsplanning. Dit plan geeft richting en maakt het makkelijker om bij te sturen. Het is geen statisch document, maar een dynamisch hulpmiddel dat je regelmatig moet actualiseren. Vaak is dit ook het moment om fiscale kansen mee te nemen in je plan, zodat je niet alleen grip hebt op je cijfers, maar ook op je belastingdruk.
4. Optimaliseer je fiscale positie
Belasting speelt een grote rol in je financiële toekomst. Veel ondernemers laten kansen liggen, bijvoorbeeld bij investeringen, pensioenopbouw of het benutten van fiscale regelingen. Een slimme fiscale strategie kan duizenden euro’s schelen. Door dit onderdeel op te nemen in je financieel plan, zorg je dat je niet alleen vooruit plant, maar ook optimaal gebruikmaakt van de mogelijkheden die de wet biedt. Het verschil tussen een goed en een slecht fiscaal plan? Dat kan oplopen tot tienduizenden euro’s over een paar jaar. Daarom is het belangrijk om hier niet alleen zelf naar te kijken, maar ook een specialist bij Forward Fiscalisten in te schakelen.
5. Bouw een buffer en plan vooruit
Onvoorziene uitgaven komen altijd op het verkeerde moment. Een financiële buffer geeft rust en voorkomt dat je in de problemen komt bij tegenvallers. Daarnaast is het belangrijk om vooruit te plannen: hoe ziet je liquiditeit eruit over zes maanden? Kun je investeringen doen zonder je continuïteit in gevaar te brengen? Dit vraagt om een realistische cashflowprognose en discipline om je plan te volgen. Een buffer is niet alleen een vangnet, maar ook een strategisch instrument. Het geeft je ruimte om kansen te benutten, zoals een interessante investering of uitbreiding van je bedrijf.
Behoefte aan een solide basis in de toekomst?
Forward Fiscalisten helpt ondernemers niet alleen vandaag overzicht te hebben, maar ook om voorbereid te zijn op morgen. Met een helder financieel plan en slimme fiscale keuzes bouw je aan rust én rendement. Advies nodig hoe jij grip krijgt op jouw financiële toekomst? Neem contact op met financieel planners Stefan Deckers of Gijs Cox via info@forwardfiscalisten.nl. Samen zorgen we voor een strategie die werkt. Vandaag én in de toekomst.
Belastingvrij schenken in 2025: De belangrijkste feiten
Het jaar loopt op zijn einde en veel mensen vragen zich af: moet ik nog iets doen met schenken? Schenken is niet alleen een mooie manier om uw kinderen of kleinkinderen financieel te helpen, het kan ook een slimme zet zijn om uw vermogen fiscaal gunstig over te dragen. Maar hoe werkt dat precies? En waar moet u op letten als u in 2025 nog een schenking wilt doen? Onze estate- en financieel planner Gijs Cox zet de belangrijkste aspecten voor u op een rij.
Hoeveel mag u belastingvrij schenken?
In 2025 mag u aan uw kinderen € 6.713 belastingvrij schenken. Voor anderen geldt een vrijstelling van € 2.690. Wilt u een groter bedrag schenken? Dan bestaat er een eenmalig verhoogde vrijstelling van € 32.195. En als het geld wordt besteed aan een dure studie, loopt die vrijstelling zelfs op tot € 67.064. Deze verhoogde vrijstelling geldt alleen voor kinderen tussen de achttien en negenendertig jaar en kan maar één keer worden gebruikt. Het is dus belangrijk om goed na te denken over het moment en de voorwaarden.
Schenkt u meer dan de vrijstelling? Dan moet u vóór 1 maart 2026 aangifte doen voor de schenkbelasting. Meestal betaalt de ontvanger, maar u kunt ook kiezen voor ‘schenken vrij van recht’, waarbij u zelf de belasting voor uw rekening neemt. Dit kan aantrekkelijk zijn om de ontvanger volledig te ontlasten. De vrijstellingen gelden per kalenderjaar. Door slim te plannen kunt u twee keer profiteren: één keer in december en één keer in januari. Zo spreidt u uw schenking en benut u optimaal de fiscale voordelen.
Schenking op papier
In plaats van contanten te schenken, kunt u ook op papier een schenking doen. Dit is een aantrekkelijke optie wanneer u bijvoorbeeld vermogen in stenen heeft die zelf niet eenvoudig te schenken zijn. Met een papieren schenking, ook wel schenking onder schuldigerkenning genoemd, gaat er nog geen vermogen over, maar ontstaat er voor u een schuld aan de ontvanger. Deze schuld vermindert uw vermogenspositie en bespaart zodoende erfbelasting.
Een schenking op papier was eerder ook fiscaal aantrekkelijk voor de inkomstenbelasting, maar sinds 2023 pakt dit met het forfaitaire stelsel vaak nadelig uit in box 3. De schuld wordt niet meer volledig afgetrokken en er geldt een fictieve leenrente van ca. 2,6% die in minder op het inkomen in box 3 wordt gebracht, terwijl u in werkelijkheid 6% betaalt. Met de nieuwe tegenbewijsregeling kunt u echter aantonen dat uw werkelijke rendement lager is dan het forfaitaire, waardoor de belastingdruk mogelijk daalt. Dit maakt schenken op papier opnieuw interessant, mits u bereid bent die regeling toe te passen.
Ontdekken wat Forward Fiscalisten voor u kan betekenen?
Door nu te schenken, kunt u erfbelasting besparen. Hoe eerder u vermogen overdraagt, hoe minder belasting uw erfgenamen later betalen. Bovendien geeft het u de kans om zelf te zien hoe uw gift wordt gebruikt – bijvoorbeeld voor een studie, een woning of andere belangrijke doelen. Het is dus niet alleen een financiële beslissing, maar ook een manier om uw dierbaren nu al te ondersteunen. Wilt u weten wat voor u de beste strategie is? Onze specialist Gijs Cox helpt u graag met berekeningen en advies op maat. Samen zorgen we dat uw schenking fiscaal optimaal wordt geregeld. Neem contact op via info@forwardfiscalisten.nl of bel 088-1412400.